Abgabefristen für Lohnsteuer und Sozialversicherung

Wir zeigen dir alle wichtigen Termine im Jahr und wie du sicherstellen kannst, dass du nichts vergisst.

9 Min Anfänger Februar 2026

Kalender mit markierten Terminen, Stift und Notizbuch auf Schreibtisch für Abgabefristen

Warum die richtigen Termine so wichtig sind

Verspätete Abgaben führen schnell zu Strafen und Verzugszinsen. Das’s nicht nötig, wenn du weißt, welche Termine wirklich zählen. Wir haben alle relevanten Fristen für dich zusammengefasst — von der monatlichen Lohnsteueranmeldung bis zur jährlichen Abrechnung.

Mit einem guten System im Hintergrund wird die Einhaltung dieser Fristen zur Routine. Du brauchst keine komplizierte Software dafür. Ein durchdachtes Kalender-System und ein wenig Vorbereitung reichen aus, um alles im Blick zu behalten.

Person am Schreibtisch mit Lupe, die Dokumente und Fristen überprüft, ordentlich organisiert

Die wichtigsten Fristen im Überblick

Regelmäßige Abgaben bilden die Grundlage. Merke dir diese Termine und du hast schon die halbe Miete.

Monatliche Lohnsteueranmeldung

Spätestens am 10. des Folgemonats. Das ist die Frist für die Anmeldung der Lohnsteuer, die du vom Lohn deiner Mitarbeiter eingezogen hast. Diese Abgabe ist bindend — es gibt da keine Kulanzfrist.

Termin: 10. eines jeden Monats

Sozialversicherungsmeldungen

Die Meldungen zur Sozialversicherung (Krankenversicherung, Rentenversicherung, Arbeitslosenversicherung) folgen meist der gleichen Frist wie die Lohnsteueranmeldung. Wichtig: Diese müssen elektronisch erfolgen — per SV-Datenaustausch.

Termin: 10. eines jeden Monats (elektronisch)

Entgeltfortzahlung im Krankheitsfall

Wenn Mitarbeiter krank sind, zahlst du weiter. Ab dem 4. Krankheitstag bekommst du von der Krankenkasse Ausgleichszahlungen. Die Abrechnung erfolgt monatlich, daher die gleichen Abgabefristen.

Anrechnung: In der monatlichen Abrechnung

Quartalsweise Abgaben

Neben den monatlichen Abgaben gibt’s auch noch Fristen, die alle drei Monate anfallen. Die Umsatzsteuererklärung ist hier die wichtigste — wenn du umsatzsteuerpflichtig bist, kommst du nicht drumherum.

Die Quartalsfristen sind etwas großzügiger als die monatlichen. Du hast immer noch bis zum 10. des Monats nach Quartalsende Zeit, deine Erklärung abzugeben. Das bedeutet: Für Q1 (Januar–März) endet die Frist am 10. April.

Merkregel: Q1 endet 10. April, Q2 endet 10. Juli, Q3 endet 10. Oktober, Q4 endet 10. Januar des nächsten Jahres.

Geschäftsfrau mit Jahresabrechnung und Steuerdokumenten, konzentriert bei der Jahresplanung

Jahresfristen — Die großen Termine

Am Ende des Jahres wird’s eng. Hier brauchst du vor allem Struktur, damit nichts verlorengeht. Die Jahresabschlussarbeiten sind umfangreich — Lohnsteuerjahreserklärung, Sozialversicherungsjahreserklärung und eventuell die Steuererklärung des Unternehmens.

Die Lohnsteuerjahreserklärung (Zusammenfassung aller monatlichen Abgaben) musst du spätestens am 28. Februar des Folgejahres abgeben. Für 2025 also bis 28. Februar 2026. Das klingt nach viel Zeit, aber mit vielen Mitarbeitern wird’s knapp.

Profitipp: Gib deine Erklärungen nicht erst kurz vor Termin ab. Wenn es Fehler gibt, brauchst du Zeit zur Korrektur. Idealerweise planst du die Abgaben zwei Wochen vorher ein.

Strategien, um keine Frist zu verpassen

Mit den richtigen Systemen wird die Einhaltung zur Routine statt zum Stress.

Kalender mit Erinnerungen

Nutze einen Unternehmenskalender (digital oder analog) und trage alle Abgabefristen ein. Setz dir Erinnerungen eine Woche vorher, damit du noch Zeit hast, Daten zu sammeln und zu überprüfen. Das ist die Basis für alles andere.

Checklisten für jede Abgabe

Erstelle für die monatliche, quartalsweise und jährliche Abgabe jeweils eine Checkliste. Was musst du vorbereiten? Welche Unterlagen brauchst du? Wer ist verantwortlich? Mit einer Checkliste läuft alles nach System ab.

Puffer einplanen

Gib deine Abgaben nicht erst am letzten Tag ab. Plane immer 2–3 Tage vorher ein. Falls es Fehler gibt, hast du noch Zeit zur Korrektur. Plus: Der Stress ist deutlich geringer, wenn du nicht gegen die Uhr arbeitest.

Elektronische Abgabe nutzen

Viele Abgaben (besonders Sozialversicherungsmeldungen) müssen elektronisch erfolgen. Das ist nicht nur schneller, sondern auch sicherer. Du hast sofort eine Bestätigung und vermeidest Versand- oder Bearbeitungsfehler.

Fazit: System statt Stress

Die Abgabefristen für Lohnsteuer und Sozialversicherung sind nicht kompliziert — sie brauchen nur Struktur. Wenn du deine Kalender eingerichtet hast, deine Checklisten parat sind und du deine Prozesse kennst, werden diese Fristen zur Routine.

Das Wichtigste: Du brauchst keine teure Software. Ein durchdachtes System, regelmäßige Überprüfung und ein wenig Planung reichen völlig aus. So vermeidest du nicht nur Strafen, sondern sorgst auch dafür, dass dein Unternehmen reibungslos läuft.

Noch Fragen zu den Fristen? Unsere verwandten Artikel helfen dir weiter.

Zufriedene Geschäftsperson mit gut organisierten Dokumenten und abgehakten Checklisten auf dem Schreibtisch

Hinweis

Dieser Artikel dient zu Informationszwecken und stellt keine rechtliche oder steuerliche Beratung dar. Die Abgabefristen für Lohnsteuer und Sozialversicherung können je nach Bundesland und Besonderheiten deines Unternehmens variieren. Wir empfehlen dir, dich bei komplexeren Fragen an einen Steuerberater oder die zuständigen Behörden (Finanzamt, Krankenkasse, Rentenversicherung) zu wenden. Die Angaben in diesem Artikel wurden sorgfältig zusammengestellt, es können aber Fehler oder Auslassungen nicht ausgeschlossen werden.